Д О К Л А Д 

Уважаемый председатель!

Уважаемые депутаты и приглашенные! 

Бюджет городского округа «Город Волжск» на 2013 год сформирован на основе прогноза социально-экономического развития города, основных направлений бюджетной и налоговой политики, отчетных и прогнозных показателей администраторов доходов и расходов, оценки поступлений налоговых и неналоговых доходов в 2012 году, а также изменения бюджетного и налогового законодательства.

 На 2013 год объем доходной части бюджета городского округа «Город Волжск» спрогнозирован в сумме 544 969,7 тыс.руб. На 2014 и 2015 годы в объемах 510 521,7 тыс. рублей и 533 151,7 тыс.рублей соответственно.

Расходы бюджета городского округа «Город Волжск» на 2013-2015 годы определены в суммах 562 869,7 тыс.руб., 528 521,7 тыс.руб. и 552 551,7 тыс.руб. соответственно.

Бюджет городского округа «Город Волжск» на 2013 год предлагается утвердить с дефицитом в сумме 17 900,0 тыс.руб., на плановый период 2014 и 2015 годов в объеме 18 000,0 и 19 400,0 тыс.руб. соответственно.

 На 2013 г. налоговые и неналоговые доходы бюджета городского округа «Город Волжск» прогнозируются в объеме 319 095,0 тыс. рублей, или с ростом к утвержденным доходам 2012 г. на 8,5 % (+ 25 008,7 тыс.руб.).

На 2014 г. налоговые и неналоговые доходы прогнозируются в объеме 312 923,0 тыс.руб. (со снижением к 2013 г. на 1,9 % или 6 172,0 тыс.руб.), в 2015 г. – 338 287,0 тыс.руб. (с ростом к 2014 г. на 8,1 % или 25 364,0 тыс.руб.).

Рост доходов в 2013 году прогнозируется прежде всего за счет погашения задолженности по налоговым и неналоговым доходам, в том числе:

- налога на доходы физических лиц

- арендной платы за земельные участки до и после разграничения собственности на землю,

- арендной платы за пользование муниципальным имуществом.

Кроме того, программой приватизации на 2013 год учтена большая часть объектов недвижимости и земельных участков, предполагаемых к продаже, имеющих наибольшую ликвидность из всех имеющихся.

 При расчете прогноза налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа «Город Волжск» учитывались изменения законодательства Российской Федерации и Республики Марий Эл, вступающие в действие
с 1 января 2013 года, регулирующие отношения, оказывающие влияние на доходы бюджета города.

В соответствии с Федеральным законом от 25 июня 2012 г.
№ 94-ФЗ перечень специальных налоговых режимов дополнен специальным налоговым режимом «Патентная система налогообложения» с постепенной отменой налогового режима в виде единого налога на вмененный доход к 1 января 2018 года.

Указанное изменение законодательства увеличит поступления в бюджет города в 2013 году на 175,0 тыс.руб.

В соответствии с федеральным законом «О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» с 1 января 2013 года в республиканский бюджет подлежат зачислению денежные взыскания (штрафов) за нарушение Федерального закона «О пожарной безопасности», а также платежи в счет погашения задолженности и перерасчетов по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам по нормативу 100 процентов. Ранее указанные налоги и сборы зачислялись в бюджеты городских округов. Недопоступление указанных доходов оценивается в размере 590,0 тыс.руб.

Всего по прогнозным оценкам поступления доходов в связи с изменениями законодательства сократиться на 413,5 тыс.руб.

 В структуре доходов от налогов сборов и платежей основу доходов бюджета городского округа составляет налог на доходы физических лиц. Удельный вес в налоговых и неналоговых доходах:

- налог на доходы физических лиц составляет 72,7%,

- налоги на совокупный доход 8,2%,

- налоги на имущество 6,3%,

- государственная пошлина 1,3%,

- доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности 5,1%,

- доходы от продажи имущества 4,1 %,

- платежи при пользовании природными ресурсами 0,5 %,

- штрафы, санкции, возмещение ущерба 1,8 %.

 Объем финансовой помощи городскому округу «Город Волжск» на 2013 год определен Законом Республики Марий Эл «О республиканском бюджете Республики Марий Эл на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» в сумме 225 874,7 тыс. рублей, в том числе:

• дотации – 63 381,6 тыс. руб. (удельный вес 28,1%);
• субсидии – 14 903,0 тыс.руб. (удельный вес 6,6%);
• субвенции – 147 301,1 тыс.руб. (удельный вес 65,2%);
• иные межбюджетные трансферты – 289,0 тыс.руб. (удельный вес 0,1%).

При анализе поступления финансовой помощи в 2013-2015 гг. наблюдается постепенное снижение объемов безвозмездных поступлений. Однако, на объем финансовой помощи существенное влияние оказывает ежегодная сумма поступлений на мероприятия по капитальному ремонту многоквартирных домов и переселению граждан из ветхого аварийного жилфонда за счет средств государственной корпорации Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства.

С 2013 года отменяются субвенции бюджетам на выплату ежемесячной денежной компенсации педагогическим работникам в целях содействия их обеспечению книгоиздательской продукцией и периодическими изданиями. Начиная с 2013 года указанная выплата с республиканского уровня передается на уровень местных бюджетов.

С 2013 года местным бюджетам будут выделены субвенции по предоставлению детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, оплачиваемого проезда к месту лечения и обратно, а также бесплатного проезда один раз в год к месту жительства и обратно к месту учебы.

В связи с образование региональных дорожных фондов предусматривается предоставление субсидий на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования, а также капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов.

На 2013 год предусматриваются 4 вида субсидий:

- на уплату процентов за пользования кредитами, привлеченными на строительство объектов муниципальной собственности;

- на капитальный ремонт автомобильных дорог общего пользования ;

- на капитальный ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов ;

- на организацию отдыха детей в каникулярное время .

Объем субсидий на 2014-2015 годах прогнозируется в объеме 2 975,0 тыс.рублей ежегодно, что на 80,0 % ниже предполагаемого уровня 2013 года (предусматриваются только:

-субсидии на уплату процентов за пользования кредитами, привлеченными на строительство объектов муниципальной собственности;

- и на организацию отдыха детей в каникулярное время).

 РАСХОДЫ

 Основными задачами бюджетной политики по расходам в городском округе «Город Волжск»  на предстоящий период являются:

        - полное исполнение  расходных обязательств перед гражданами;

        -повышение эффективности бюджетных расходов, доступности и качества бюджетных услуг;

        -переход на программный принцип формирования бюджета с 2014 года.

Объем расходов бюджета городского округа «Город Волжск» на 2013 год сформирован в сумме 562 869,7 тыс. рублей или с ростом   к утвержденному бюджету 2012 года на 14,8 % или 72 603,5 тыс. рублей.

В 2014 году расходы прогнозируются в сумме 528 521,7 тыс.рублей, в 2015 году – 552 551,7 тыс.руб. , за счет уменьшения поступлений в бюджет города финансовой помощи из республиканского бюджета Республики Марий Эл, а именно:

- дотации на сумму 16 376,2 тыс.руб. и 19 141,2 тыс.руб. соответственно , которая направляется  на компенсацию  выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению  услуги теплоснабжения по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек;

- не предусматриваются субсидии на капитальный ремонт и ремонт  автодорог общего пользования и   дворовых территорий многоквартирных домов.

В соответствии с Бюджетным кодексом РФ в расходах бюджета на 2014 и 2015 годы предусматриваются условно утверждаемые расходы в объеме                        13 214,0 (2,5% общих расходов) и 27 628,0 (5%) тыс.рублей соответственно, т.е. расходы не распределенные в плановом периоде по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов в ведомственной структуре расходов бюджета бюджетные ассигнования.

         В целом проект бюджета города на следующий финансовый год сохраняет социальную направленность. Расходы отраслей социальной сферы планируются  в объеме 410 969 тыс. рублей, что составляет 73 % общего объема расходов бюджета города.

         В расходах на социальную сферу расходы на :

      - образование составляют   91,8 % или 377 309 тыс.рублей, 

     - культуру 3,9 % или 16 229 тыс.рублей,

     - физическую культуру и спорт 1,1 % или  4 453,2 тыс.рублей.

- социальную политику 3 ,0 % или 12 977,8 тыс.руб.,

         Другие расходы  ( содержание органов управления, расходы на жилищно-коммунальное хозяйство, национальную экономику и др.) составят  151 900,7 тыс.рублей или 27,0 %.

        Расходы по отрасли «Жилищно-коммунальное  хозяйство» прогнозируются в сумме 73 494,1 тыс.рублей, из них:

 - 38 294 тыс.руб. планируется направить на компенсацию  выпадающих доходов организациям, предоставляющим населению  услуги теплоснабжения по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек;

 - 26 373 тыс.рублей  - на благоустройство города:

         -содержание улично-дорожной сети - 17 500 тыс.рублей  ;

        - освещение - 5141  тыс.рублей;

        - озеленение - 808 тыс.рублей;

        - содержание мест захоронения  - 274 тыс.рублей;

        - прочие расходы по благоустройству составят 2650 тыс.рублей , в т.ч. расходы на приобретение спецтехники  -  1650 тыс.руб.

 ИСТОЧНИКИ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА

 В 2013 году и плановом периоде 2014 - 2015 годов дефицит бюджета городского округа «Город Волжск» планируется в пределах ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации и с учетом политики, проводимой в области муниципального долга.

Для покрытия дефицита бюджета в 2013 году в сумме 17 900,0 тыс.руб. планируется привлечение заемных средств. Общая сумма привлечения - 67 100,0 тыс. рублей. Это бюджетные кредиты, привлекаемые городским округом от республиканского бюджета Республики Марий Эл в сумме 9 000,0 тыс.рублей, кредиты, получаемые от кредитных организаций в сумме 58 100,0 тыс.руб.

Объем муниципального долга городского округа “Город Волжск” в 2013 году составит 69,1 млн.руб. и не превысит пределов, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

 Отношение предельной величины муниципального долга городского округа “Город Волжск” к доходам без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений на конец 2013 года не превысит 35,5 %. На 1 января 2013 года этот показатель составит 29,1 % или 51,2 млн. руб. В 2014 году – 48,2%, в 2015 году – 54,8 %. Указанные параметры не превысят предельного норматива в 100 %, определенного Бюджетным кодексом Российской Федерации.

Объем расходов на обслуживание муниципального долга устанавливается в 2013 году 7 000,0 тыс.руб., в 2014 году – 10 600,0 тыс.руб. и в 2015 году – 12 980,0 тыс.руб.

Величина расходов на обслуживание долга, отнесенная к объему расходов бюджета городского округа без учета получаемых субвенций, составит в 2012 году 0,8 %, в 2013 году 1,7 %, в 2014 году 2,9 %, в 2015 году 3,2%, что не превысит норматива в 15%, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации.

В заключении хочу остановиться на поправках, внесенных в бюджет городского округа «Город Волжск» на 2013 год после рассмотрения проекта бюджета на 2013 год на комиссиях Собрания депутатов, а именно:

- дополнительно увеличиваются бюджетные ассигнования на  реализацию муниципальных целевых программ :

        “Комплексные меры по профилактике правонарушений и преступлений в городском округе “Город Волжск” на 2011-2015 годы” на 50 тыс.рублей;

        «Развитие молодежных добровольческих инициатив на территории городского округа «Город Волжск» на 2013-2015 годы» на 25 тыс.рублей.

        На мероприятия в области спорта и физической культуры дополнительно предусматривается 180 тыс.рублей.

        Одновременно уменьшаются бюджетные ассигнования :

        - по городским мероприятиям на 180 тыс.рублей;

        - на исполнение судебных исков на сумму 75 тыс.рублей.

        В связи с реорганизацией МБУ «Молодежный центр»  путем  присоединения его к МУ « Городской центр культуры» с 1 января 2013 года ставка бухгалтера передается в штат централизованной бухгалтерии с фондом оплаты труда с начислениями в сумме 174,3 тыс.рублей

 Таким образом, формирование бюджета городского округа «Город Волжск» на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов основано на принципах обеспечения сбалансированности и устойчивости муниципальных финансов, предполагающих проведение мероприятий по укреплению доходной базы и повышению эффективности бюджетных расходов в предстоящий планируемый период.

 Благодарю за внимание.